Approche scoring d’évaluation de risque de crédit aux PME et création de valeur par les banques au Bénin : une analyse du rôle du relationnel

Résumé

Le système bancaire béninois évolue dans un environnement marqué par une forte informalité des PME, une insuffisance d’informations financières fiables, une dépendance au financement bancaire et une importance des relations interpersonnelles dans les transactions économiques. Cette recherche a pour objectif d’analyser l’influence de l’utilisation de la méthode scoring d’évaluation de risque de crédit des PME sur la création de valeur par les banques au Bénin, en mettant un accent particulier sur le rôle modérateur du relationnel. Pour atteindre cet objectif, nous avons adopté une approche méthodologique quantitative. Le positionnement paradigmatique est le positivisme avec un raisonnement hypothético-déductif. Les données sont collectées sur 56 analystes de crédit provenant des 14 banques commerciales opérant sur le territoire béninois. Les résultats obtenus à l’aide du logiciel SPSS version 26 révèlent que l’approche scoring d’évaluation de risque de crédit aux PME ne constitue pas à elle seul un levier de création de valeur par la banque. Bien au contraire, son utilisation isolée peut engendrer des effets négatifs sur la création de valeur ((β = -0,385 ; p < 0,05). Toutefois, la prise en compte du relationnel dans le processus d’évaluation de risque aux PME apparaît comme une solution pertinente pour corriger ces insuffisances et optimiser la prise de décision (β = 0,098 et R² = 0,826). Cette recherche suggère que les banques béninoises devraient éviter une dépendance excessive aux modèles de scoring standardisés. Il apparaît nécessaire de développer des modèles de scoring adaptés aux réalités locales et de renforcer les compétences relationnelles des chargés de clientèle.

Classification JEL : G21 ; G32 ; M12

Type de l’article : Recherche empirique