Le risque commercial déplacé et le principe de partage dans les banques islamiques : Une analyse critique

Résumé

Cet article a pour objectif d’examiner de manière critique l’adoption du risque commercial déplacé comme un risque spécifique à la banque islamique (DCR), car la finance islamique se base sur le principe du partage des pertes et des profits, cependant sous la pression concurrentielle, la banque islamique sacrifie volontairement une part du profit pour garantir aux déposants le même rendement, que celui des banques conventionnelles pour les satisfaire. La méthodologie adoptée repose sur une revue critique et une analyse conceptuelle basées sur la littérature existante et sur les principes de la Charia. Les résultats mettent en évidence que le transfert du risque vers la banque remet en question l’authenticité du modèle de l’intermédiation bancaire islamique, car en s’éloignant de la logique partenariale, la banque garantit d’une manière implicite le rendement, ce qui compromet son identité éthique.

Notre analyse souligne également que la gestion du DCR, bien qu’elle permette aux banques de rester compétitives, décourage les clients à accepter les pertes. Notre article propose que le rendement des comptes d’investissement doive refléter la performance réelle des projets d’investissement, car lorsque la banque offre un taux de rendement fixe artificiel, le client ne fait plus la distinction entre un placement risqué et un dépôt garanti. Une éducation financière des déposants sera nécessaire, et une application vraie du PPP est recommandée dans notre article. Notre article essaie à travers une analyse critique de montrer dans quelle mesure la gestion du DCR fausse la logique du partage, ainsi que de proposer des solutions pour garder l’esprit de partenariat malgré toute forme de contrainte. La portée de ce travail est avant tout conceptuelle et ses limites résident dans l’absence de validation empirique, ouvrant ainsi la voie à des recherches futures.

JEL Classification : G21, G23

Type du papier : Recherche Théorique